加拿大节税储蓄入门
加拿大以高所得和高税收闻名于世， 所以不同的节税方式就变得相对重要。 了解并熟悉总体税制是每位加拿大居民的必修课程。 加拿大联邦政府鼓励国民自主规划退休生活和子女的教育，主动学习各种税收优惠的储蓄计划已成为年度全民运动。 如果您是新移民，以下两大类是您在第一年不能错过的节税工具：
- 投入资金被认定为完税收入:
- 税收免费储蓄帐户（TFSA）
- 注册教育储蓄计划（RESP）
- 投入资金被认定为未税收入:
- 注册退休储蓄计划（RRSP）
- 首次购房储蓄帐户（FHSA）
请记住，根据您的独特情况，咨询财务顾问以量身定制您的策略。 🌟
税收免费储蓄帐户（TFSA）:
- 目的：在不受税收影响的情况下为各种目标增加储蓄。
- 特点：
- 不用申报综所税即可享有
- 没有使用的额度可以无限期累计到下一个日历年
- 投入的资金为已税收入
- 投资收益免税
- 政府于每个日历年底
颁布来年额度 - (例： 2024 年为 6,000 加元)
注册教育储蓄计划（RESP）:
- 目的：为子女的高等教育储蓄。
- 特点：
- 必须申报综所税即可享有
- 没有使用的额度可以无限期累计到下一个日历年
- 政府于每个日历年底可能会颁布来年的额外加码比例或金额 (预设 25%)
- 每个受益子女可享有的最高总额度为 50,000 加币 (截至 2024 年)
- 投入的资金为已税收入
- 投资收益免税，但是取出本金或投资收益不是用于受益子女的教育用途者，取款当下会被预扣至少 10% 所得税
注册退休储蓄计划（RRSP）:
- 目的：通过为退休储蓄做出贡献来减少当下财税年度应纳税收的收入。
- 特点：
- 必须申报综所税即可享有
- 投入的资金为未税收入
- 主要为税务延迟目的
- 可投入资金额度为前一年综所税申报收入的 18% 且小于联邦政府所核定的该年度最高额度上限
- 投资收益免税
- 但是取出本金或投资收益时会被预扣交易金额至少 10% 所得税
首次购房储蓄帐户（FHSA）:
- 目的：为首次购房的首付款节省税款。
- 特点：
- 必须申报综所税方可享有
- 投入的资金为未税收入
- 每年最高可投入金额为 8,000 加币
- 归户总额上限为 40,000 加币 (截至 2024 年)
- 投资收益免税，但是取出本金或投资收益不是用于首购房屋的头期款或房价者，取款当下会被预扣至少 10% 所得税
比较 TFSA vs. RESP
Tax-Free Savings Accounts (TFSAs)更靈活； Registered Education Savings Plans (RESPs) 專門用於教育儲蓄
投入资金被视为完税收入，投资收益免除课征所得税
比较 RRSP vs. FHSA
RRSP (Registered Retirement Savings Plan):
- 目的: 在累积期间提供税延
- 重点: 主要用于退休储蓄
FHSA (First Home Savings Account):
- 目的: 帮助您免税节省第一套房屋的首付
- 重点: 具体与购屋有关
请记住，根据您的独特情况，咨询财务顾问以量身定制您的策略。 🌟
