加拿大節稅儲蓄入門
加拿大以高所得和高稅收聞名於世， 所以不同的節稅方式就變得相對重要。 瞭解並熟悉總體稅制是每位加拿大居民的必修課程。 加拿大聯邦政府鼓勵國民自主規劃退休生活和子女的教育，主動學習各種稅收優惠的儲蓄計劃已成為年度全民運動。 如果您是新移民，以下兩大類是您在第一年不能錯過的節稅工具：
- 投入資金被認定為完稅收入:
- 稅收免費儲蓄帳戶（TFSA）
- 註冊教育儲蓄計劃（RESP）
- 投入資金被認定為未稅收入:
- 註冊退休儲蓄計劃（RRSP）
- 首次購房儲蓄帳戶（FHSA）
請記住，根據您的獨特情況，諮詢財務顧問以量身定制您的策略。🌟
稅收免費儲蓄帳戶（TFSA）:
- 目的：在不受稅收影響的情況下為各種目標增加儲蓄。
- 特點：
- 不用申報綜所稅即可享有
- 沒有使用的額度可以無限期累計到下一個日曆年
- 投入的資金為已稅收入
- 投資收益免稅
- 政府於每個日曆年底
頒布來年額度 - (例： 2024 年為 6,000 加元)
註冊教育儲蓄計劃（RESP）:
- 目的：為子女的高等教育儲蓄。
- 特點：
- 必須申報綜所稅即可享有
- 沒有使用的額度可以無限期累計到下一個日曆年
- 政府於每個日曆年底可能會頒布來年的額外加碼比例或金額 (預設 25%)
- 每個受益子女可享有的最高總額度為 50,000 加幣 (截至 2024 年)
- 投入的資金為已稅收入
- 投資收益免稅，但是取出本金或投資收益不是用於受益子女的教育用途者，取款當下會被預扣至少 10% 所得稅
註冊退休儲蓄計劃（RRSP）:
- 目的：通過為退休儲蓄做出貢獻來減少當下財稅年度應納稅收的收入。
- 特點：
- 必須申報綜所稅方可享有
- 投入的資金為未稅收入
- 主要為稅務延遲目的
- 可投入資金額度為前一年綜所稅申報收入的 18% 且小於聯邦政府所核定的該年度最高額度上限
- 投資收益免稅
- 但是取出本金或投資收益時會被預扣交易金額至少 10% 所得稅
首次購房儲蓄帳戶（FHSA）:
- 目的：為首次購房的首付款節省稅款。
- 特點：
- 必須申報綜所稅方可享有
- 投入的資金為未稅收入
- 每年最高可投入金額為 8,000 加幣
- 歸戶總額上限為 40,000 加幣 (截至 2024 年)
- 投資收益免稅，但是取出本金或投資收益不是用於首購房屋的頭期款或房價者，取款當下會被預扣至少 10% 所得稅
比較 TFSA vs. RESP
Tax-Free Savings Accounts (TFSAs) 更靈活； Registered Education Savings Plans (RESPs) 專門用於教育儲蓄
投入資金被視為完稅收入，投資收益免除課徵所得稅
比較 RRSP vs. FHSA
RRSP (Registered Retirement Savings Plan):
- 目的: 在累積期間提供稅延
- 重點: 主要用於退休儲蓄
FHSA (First Home Savings Account):
- 目的: 幫助您免稅節省第一套房屋的首付
- 重點: 具體與購屋有關
請記住，根據您的獨特情況，諮詢財務顧問以量身定制您的策略。🌟
